和其他内部控制监督管理要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行评价。

  容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

  政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

  公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。

  项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括福建七匹狼实业股份有限公司和他的下属分子公司。

  要方面，包括：治理结构、发展的策略、人力资源、企业文化、社会责任、财务管理、采购管理、销售管理、研发管理、重大投资、对外担保、关联交易、控股子公司管理、信息系统管理、信息公开披露、内部监督等。

  我们认为，别的业务事项已得到有效控制，并且对财务报告及相关信息不构成重大影响。

  分析经营管理过程中的高风险领域和重要业务事项后，制定评价工作方案，确定检查评价方法并严格执行。

  工作方案及实施计划，明确评价范围、工作任务、人员组织、进度安排等相关内容。

  如各业务流程要重点关注的问题、评价工作流程的方法、工作底稿填写要求、缺陷认定标准、评价人员的权利与责任等。

  离控制目标。如公司决策程序缺陷，可能会引起出现严重决策失误，偏离既定经营目标；未遵循合规经营原则，发生严重违规经营问题，受到相关政府部门处罚；企业内部监督机构未能履行相关监督职责，内部监督失效等。

  存在设计缺陷，其影响达不到重要性缺陷标准，但仍有可能导致公司偏离控制目标。

  公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和《公司章程》的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和公司管理层组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、制衡有效、决策科学、运作协调的法人治理结构。

  委员会四个专门委员会，并制定了相应的工作规则，明确了其权责、决策程序和议事规则。

  公司长期规划、重大投融资方案、重大资本运作、资产经营项目决策等进行研究并提出建议。

  经营运作特点，有着非常强的市场敏感性和综合判断能力，能够充分了解国家宏观政策走向以及国内外经济、行业发展趋势。

  培养和激励等方面，制定了较为完善的管理办法。最重要的包含：《招聘与录用管理制度》、《赏金伯乐实施制度》、《劳动合同管理制度》、《培训管理制度》、《新员工素质培训制度》、《中基层管理人员培训管理制度》、《绩效考核管理制度》、《员工轮岗调动制度》、《员工发展管理制度》、《奖惩管理制度》、《离职管理制度》等。

  机制的创新，逐渐完备人才引进、培养、选拔、任用及评价、激励机制，加大高级人才的引进力度，将价值观、领导力及专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要依据，在制定《高管定期学习制度》和《部门学习制度》的基础上，通过举办“新狼训”、“七尚大学”、“战狼夜校”、“沙龙分享”等系列线上线下培训学习活动，切实加强员工素质培训和继续教育，不断的提高员工综合素养，培养适合公司发展的年轻骨干储备和属于公司的中流砥柱，持续打造学习型组织并完善公司人才队伍体系建设。

  级与发展，同时，致力于推动民间传统文化与时尚创意产业的契合，专注产品的质量的持续提升，为广大购买的人提供高性价比的国际品质产品。

  年继续积极做出响应社会号召，在保证企业高水平发展的同时，不忘初心，勇挑时代重担，在社会公益、教育助学、节能环保、扶贫济困、养老帮扶、志愿服务、公益慈善、民营经济研究等多个领域进行了慈善捐赠，践行民族品牌和行业有突出贡献的公司的社会责任与企业担当。

  的保护，在获得企业社会责任管理体系认证证书（SA8000-2014标准）后，于2025年1月成功获得新国标（GB/T39604-2020）社会责任管理体系认证证书。

  企业精神、文化品格和经营管理理念的企业文化体系，并成为每位狼族人的行为准则和价值追求。

  增强员工的团队凝聚力与向心力，营造出积极向上、开拓创新、团队合作的良好精神风貌。

  盟”，通过参加该联盟组织的反舞弊经验交流、案例分享、沙龙研讨等跨行业交流活动，积极地推进公司反腐倡廉反舞弊建设，致力于与企业员工、合作伙伴共同铸就清廉营商环境，构建廉洁商业社会。

  定的发展策略，结合不同发展阶段和业务拓展情况，全面系统持续地收集相关信息，及时进行风险识别、风险评估和风险分析，并制定或调整相应的风险应对策略，同时对重大风险的管理情况做持续的跟踪与落实。

  主要包括不相容职务分离、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制及绩效考评控制等。其中，重要控制活动体现在以下方面：

  善的会计核算与财务管理制度体系，规范会计凭证、会计账簿和财务报告的编制、审核，以及会计政策和会计估计变更等主要控制流程,

  合理设置财务相关工作岗位，明确职责权限及工作流程和要求，并确保财务报告的合法、合规、线年依据公司业务发展状况，对公司及控股子公司的财务核决

  权限以及部分老旧财务制度进行了相应迭代更新，确保财务权限及制度设计更完善以满足业务发展需要。

  制及预算执行考核等内容，定期由财务部门牵头组织各部门进行预算分析，由相关经营管理部门负责预算的指导、监督、审批及考核，在对公司各项经营活动做全面、系统规划的基础上，优化资源配置、提高经营效益，帮助公司对战略目标的进展进行监控和评估，及时作出调整预算计划，确保战略目标的顺利实现。

  规定》、《授信管理规定》、《理财管理规定》、《票据管理规定》、《财产保险管理办法》等制度。

  保管等，建立了明确的内控流程与审批控制权限，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。

  CBS8，在全银行账户统一可视和集中管理、资金操作和资金流向全面监控、内部企业间资金融通便利的基础上，增加登陆及操作便捷性，以及基于公司资金业务需求的报表开发功能，对进一步有效防控资金风险、降低资金成本，助力资金安全及资金使用效率提升，促进公司财务管理数字化转型升级意义重大。

  制度》、《库位管理制度》、《存货领用制度》、《总部库存盘点制度》、《非货币性资产管理制度》、《投资性房地产管理制度》及《财产保险管理办法》等相关制度。

  应商考核管理办法》、《供应商退出管理规定》、《BOM技术审核管理办法》、《材料品质异常处理规定》、《成衣采购管理办法》、《成衣品质异常处理规定》、《成衣供应商质量管控问题追责管理办法》、《产品全过程质量管理规定》、《特殊工艺管理规定》、《QA稽查工作手册》等制度，明确规范了生产性采购业务的供应商选择、价格评估、产品质量管理等一系列操作流程和审批权限，并不断的推进制度优化与执行落地。

  非生产性采购业务：制定《非生产性采购管理制度》，在采购申请、供应商选择及定价、采购执行、验收结算、档案管理等方面均设置了相应的内部控制措施，并通过建立《框架采购作业指导书》、《IT实物类采购作业指导书》细化业务举措一直在优化管理。为推动非生产性采购协同管理和服务向数智化转型，高效协同、合规、阳光透明、可追溯的七匹狼线上招采平台及管理模式日趋成熟。

  应商风险防范管理制度》，将合作中重点供应商纳入征信系统监测，每季度输出监测报告，并同频至采购部门进行风险管理。

  谈判、评审、签订、履行、变更、终止、解除到档案管理全周期业务环节，各职能部门的审批权限、审批要点等进行规范管理。

  基于战略采购的成本管理，制定《服装成本管理制度》，明确企划、设计、打样、评审、下单阶段各部门职能职责，规范业务全流程成本管理。2024年SCM系统实现“快速成本预估+供应商比价”智能化管理，构建起成本管控的“数字长城”，让成本管控前置至设计阶段，超出目标成本进行数据预警，通过供应商比价输出最匹配的供应商进行合作，确保开发设计与企划需求的完美对接。

  积极与各电子商务平台深度合作、完成相关新兴渠道布局，形成线上线下融合互补的多元化全渠道营销网络。

  制定了《应收管理制度》、《客户信用管理办法》、《客户对账管理办法》、《坏账核销管理制度》等管理制度。

  为提升服务质量与客户体验感，制定了《客户收货异常处理流程》、《终端退货管理办法》以及《电商退货退款管理流程》，进一步提升客户满意度。

  合市场拓展和技术进步等要求，科学制定了《研发管理制度》、《产品研究开发质量风险评估管理办法》、《知识产权管理制度》、《工艺更改管理办法》等相关制度，强化研发全过程管理，明确规范产品开发的标准和流程，对产品研制进度、质量、资源配置进行相对有效规划和监督。

  司立足于消费者需求，结合多年的技术沉淀，热情参加国家/行业标准制订、修订工作，提出切合实际、科学合理的修改意见，助推产品质量提升。2024年12月获得“2024年度标准化工作特殊贡献奖”。

  在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《重大事项事前咨询制度》、《控股子公司重大事项报告制度》、《投资管理制度》等制度中，公司明确规定了董事会战略委员会对重大投资进行研究及建议的职责。

  权限等进行了规范，要求在进行重大投资决策时，除考虑项目的报酬率外，更应关注投资风险的分析与防范，培育核心竞争力。

  与衍生品交易管理制度》，确保委托理财及证券投资决策科学化、规范化、制度化，实现投资资金的安全和有效增值。

  发生对外担保行为时的担保对象、审批权限和决策程序、安全措施、信息公开披露等方面作了详细规定。

  易的回避制度、关联交易的决策权限、关联交易的表决程序等，以保护公司及中小股东的利益。

  制度》等制度，明确控股子公司的设立、治理结构、监督管理与奖惩等管理规定。同时，明确规定控股子公司在信息公开披露与报告方面，应及时向公司董事会办公室报告重大业务事项、重大财务事项以及别的可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的信息。

  支撑。公司成立了稳定可靠的信息系统基础设施，包括高性能的服务器、存储设备、网络设备等，保障信息系统稳定运行。依据业务需求，实施了一系列应用系统，如供应链管理、财务管理、人力资源管理等，实现了业务流程的信息化、自动化。

  理制度》、《计算机网络管理制度》、《网络行为管理制度》、《信息项目管理办法》等管理制度，建立了较为全面的信息系统的日常开发、运行与维护机制，合理保障信息系统的持续建设和正常运转。

  为核心数字化转型矩阵；通过搭建数据情报平台，完善数据底座建设，建立数据标签体系，并通过标签服务创造价值；同时探索数据智能决策体系，智能诊断门店经营问题，输出改善建议。

  册》、《信息系统数据备份管理规定》、《信息系统漏洞补丁管理规定》等管理制度，建立了完善的数据备份、恢复机制，以及访问控制、加密传输等安全措施，确保数据的安全性和完整性。

  系管理规定》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《重大事项事前咨询制度》、《重大信息保密制度》、《敏感信息排查管理制度》等相关制度，明确规定了：公司应当披露的信息，确定披露标准；未公开信息的传递、审核、披露流程；信息公开披露事务管理部门及其负责人在信息公开披露中的职责；董事与董事会、监事和监事会、高级管理人员等的报告、审议和披露的职责；董事、监事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度；未公开信息的保密措施，内幕信息知情人的范围和保密责任；财务管理和会计核算的内部控制及监督机制；对外发布信息的申请、审核、发布流程；和投入资金的人、证券服务机构、媒体等的信息沟通与制度；信息公开披露相关文件、资料的档案管理；涉及子公司的信息公开披露事务管理和报告制度；未按规定披露信息的责任追究机制，对违反规定人员的处理解决措施等。

  的检查报告及建议，并及时采取有关措施纠正控制运行中产生的偏差，有效推进公司内控制度的完善及执行。

  证券监督管理部门的要求，符合当前公司的管理要求，适合公司的实际经营情况，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家相关法律和法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供较为合理保证，总体上保证了公司生产经营活动的正常运作，在某些特定的程度上降低了经营管理风险。本公司的内部控制于2024年12月31日在所有重大方面是有效的。